Contrató a un abogado, firmó la documentación y salió de la oficina, confiando en que su familia estaría protegida durante las próximas décadas. Bank of America Private Bank analizó el proceso de redacción del fideicomiso y descubrió que la mayoría de las familias pasan por alto cinco cuestiones importantes que silenciosamente pueden descarrilar todo el plan.
Los problemas suelen surgir años después, cuando ya no estás presente para aclarar tus intenciones para tu familia y su herencia. Una definición vaga, la falta de una cláusula de sucesión o un calendario de distribución demasiado ajustado pueden convertir un documento bien intencionado en una larga batalla legal.
La proporción de fideicomisos entre los estadounidenses aumentó del 11% al 14% entre 2025 y 2026, según el Informe de planificación patrimonial Trust & Will 2026. Cada vez más familias eligen fideicomisos en lugar de testamentos separados, pero el cambio también significa que más personas están expuestas a errores de redacción que tal vez no habían descubierto antes de la crisis.
Una palabra vaga que se te confíe podría desheredar a alguien a quien amas.
El defecto más peligroso de cualquier fideicomiso es la ambigüedad, y a menudo está oculta en una sola palabra que parece muy clara el día en que se firma. Su fideicomiso puede establecer que todos sus “hijos” deberían beneficiarse por igual de los bienes que usted deja atrás.
La definición legal de “hijos” varía de un estado a otro y puede no incluir a hijastros ni a niños nacidos mediante reproducción asistida. “Si quieres que el niño adoptado se beneficie, tienes que tenerlo claro”, dijo a Bank of America Scott Marantz, director ejecutivo del Merrill National Trust.
Los tribunales interpretan estrictamente el lenguaje de confianza y un juez no tendrá idea de lo que usted quiso decir cuando utilizó un término amplio como “descendientes”. Sus hijos biológicos pueden impugnar el derecho de su hijastro a recibir pagos si el fideicomiso no nombra específicamente a esa persona como beneficiario.
Cómo los activos inciertos crean disputas que agotan sus activos
El efectivo y los valores son relativamente fáciles de separar, pero una casa de vacaciones, una colección de joyas o acciones de una empresa familiar tienen un peso emocional además de un valor financiero. “Si quieres que algo vaya a un miembro específico de la familia, pero no lo pones en el fideicomiso, ese activo puede venderse y el dinero distribuirse entre los beneficiarios”, explicó Marantz.
Puede indicarle al administrador que haga distribuciones basadas en necesidades específicas, incluido lenguaje como “salud, educación, mantenimiento y apoyo”. Otra opción es especificar si los beneficiarios deben utilizar sus propios recursos antes de acudir al fideicomiso en busca de apoyo adicional.
Las instrucciones de activos poco claras pueden provocar disputas, forzar una venta y socavar silenciosamente el valor que desea transmitir.
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Una simple carta puede evitar años de conflictos familiares por su confianza.
“Los documentos fiduciarios, por su naturaleza, tienen una estructura muy formal para garantizar que puedan administrarse y mantenerse adecuadamente”, dijo Erica Webber, especialista senior en fideicomisos de Bank of America Private Bank. “Pero no siempre cuentan la historia del “por qué”.
Una “Carta de deseos” completa su confianza al explicar los motivos personales detrás de decisiones específicas que ha tomado para sus beneficiarios. Este documento no es legalmente vinculante, pero su fiduciario y sus herederos pueden consultarlo para comprender sus intenciones cuando el lenguaje formal del fideicomiso parezca rígido.
Como señalan los abogados patrimoniales de Keystone Law Group, el lenguaje ambiguo de los fideicomisos es una de las causas más comunes de litigios entre beneficiarios y fiduciarios. Los tribunales pueden intervenir e interpretar disposiciones vagas, pero este proceso es costoso y requiere mucho tiempo para todos los involucrados.
Las instrucciones de fideicomiso demasiado restrictivas pueden resultar contraproducentes para sus beneficiarios décadas después.
Su instinto puede ser detallar cómo y cuándo los beneficiarios recibirán su dinero, pero este enfoque podría crear problemas en el futuro. “No se puede saber con certeza qué circunstancias podrán enfrentar sus hijos o nietos dentro de 10, 20 o 30 años”, advirtió Webber.
El divorcio, la discapacidad y las dificultades financieras no se pueden predecir en el momento en que se redacta el fideicomiso. Un fideicomiso que requiere que los pagos se realicen a intervalos fijos plantea un riesgo particular para los beneficiarios que atraviesan crisis personales, como procesos de divorcio.
Estos activos podrían terminar en manos de su excónyuge o de sus acreedores si la fecha de distribución llega en el momento equivocado. Los montos en dólares escritos en el documento con varios años de anticipación tampoco tienen en cuenta la inflación durante la vida del fideicomiso.
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A partir del 1 de enero de 2026, la exención del impuesto federal sobre sucesiones y donaciones aumenta a $15 millones por persona en virtud de la Ley One Big Beautiful Bill. Las parejas casadas ahora pueden proteger hasta $30 millones en activos combinados, y muchos fideicomisos existentes se crearon con niveles de exención que eran una fracción de los montos actuales. Es posible que los términos de distribución de su fideicomiso ya no sean apropiados para su situación fiscal actual.
“La flexibilidad es la clave del éxito”, dijo Webber. “Las pautas generales, en lugar de los mandatos, pueden ayudar a los fideicomisarios a mantenerse fieles a sus intenciones”. Debe darle a su administrador suficiente discreción para responder a circunstancias cambiantes, manteniendo al mismo tiempo límites suficientemente estrictos que reflejen sus valores y prioridades fundamentales.
La cláusula de compensación protege a su familia de disputas por una distribución desigual.
Es probable que sus beneficiarios tengan diferentes necesidades financieras durante la vigencia del fideicomiso y algunos pueden solicitar distribuciones mayores que otros. Este desequilibrio genera resentimiento, especialmente si uno de los hermanos se siente excluido, explicó Jennifer Galvagna, directora de fideicomisos, patrimonios e impuestos del Bank of America.
“Un fideicomiso revocable es excelente para proteger los activos de la sucesión y proporciona mucha flexibilidad para secuenciar decisiones”, dijo Andrew Tanner, director gerente y asesor especial de inversiones en activos de Bank of America Private Bank.
“La disposición podría ser tan simple como esta: queremos que el fideicomisario tenga en cuenta las donaciones realizadas durante nuestra vida y a través de este fideicomiso para que los beneficiarios sean iguales”, dijo Galvagna. Cuando el fideicomiso expira y los activos se dividen, las distribuciones anteriores al beneficiario se restan de la participación final de esa persona.
Su fideicomiso necesita un plan de respaldo en caso de que su fiduciario ya no pueda servir.
Su fiduciario actúa como un fiduciario que está legalmente obligado a servir los intereses del fideicomiso y sus beneficiarios, y es posible que esta persona no esté disponible para siempre. “El plan de sucesión puede mencionar a los fideicomisarios sucesores por su nombre o describir un proceso ordenado para encontrar un reemplazo”, recomendó Marantz.
Opciones de planificación de sucesión de fideicomisarios. Nombra fideicomisarios sucesores específicos en el documento para evitar ambigüedades sobre quién asumirá el rol fiduciario. Designe a un profesional, como un contador público certificado, un abogado o un fideicomisario corporativo, para que actúe como fideicomisario o cofideicomisario con un miembro de la familia. Designar un protector del fideicomiso con autoridad para destituir y reemplazar a un fiduciario de bajo desempeño si no se cumplen sus deberes fiduciarios.
“Si planea que su fideicomiso abarque varias generaciones, es probable que en algún momento entre en juego un fiduciario corporativo porque es imposible predecir las necesidades futuras de su familia”, dijo Webber. Incorporar este lenguaje al fideicomiso desde el principio evita una brecha de liderazgo que podría dejar sus activos vulnerables.
Su confianza debe decirle a su familia cómo cuidar de usted si usted no puede hablar por sí mismo.
La mayoría de las personas crean un fondo centrado en lo que sucede después de su muerte, pero pocos tienen en cuenta la posibilidad de que queden incapacitados primero. “La gente puede perder de vista la pregunta intermedia: ‘¿Qué pasa si estoy vivo pero no puedo tomar decisiones por mí mismo?’ – dijo Galvagna.
Debe indicar si desea permanecer en casa con atención a largo plazo, si está dispuesto a visitar un centro de enfermería y qué parte del fondo debería financiar su atención en comparación con lo que se ahorra para sus beneficiarios.
“Asegúrese de que el lenguaje de su fideicomiso sea coherente con otros documentos, como testamentos vitales y poderes notariales duraderos”, aconsejó Galvagna. Si actualmente apoya a niños, padres ancianos u organizaciones benéficas desde sus cuentas personales, también debe agregar un texto que permita al administrador continuar con esos pagos si ya no puede emitir cheques usted mismo.
5 pasos que debe seguir con su abogado fiduciario este año
Según el informe Trust & Will 2026, aproximadamente el 56% de los adultos estadounidenses todavía no tienen documentos de planificación patrimonial y el 42% no sabría qué hacer si un miembro de la familia muriera hoy. Si ya cuenta con un fideicomiso, estará por delante de la mayoría de los hogares, pero estos detalles de diseño determinarán si su plan tendrá éxito.
Paso uno. Revise todos los términos definidos, incluidos “hijos”, “herederos” y “descendientes”, para asegurarse de que las definiciones legales coincidan con su intención personal. Paso dos. Identifique activos ilíquidos, como bienes raíces e intereses comerciales, y agregue instrucciones claras sobre cómo se debe asignar cada uno. Paso tres. Escriba una “carta de deseos” que explique los motivos de sus decisiones clave para que su confidente comprenda sus verdaderas intenciones. Paso cuatro: asegúrese de que su fideicomiso incluya un plan de sucesión para su fideicomisario y considere si un fideicomisario corporativo debería servir como respaldo. Paso cinco: agregue disposiciones de incapacidad que establezcan sus preferencias de atención, se alineen con su poder notarial y permitan el apoyo continuo de sus dependientes.
Su confianza es tan fuerte como su lenguaje, e incluso los fideicomisos irrevocables pueden modificarse para aclarar sus intenciones originales. No es necesario empezar desde cero; debe hacer las preguntas correctas y escribir las respuestas en el documento.
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