Hawaii suele aparecer en las listas de los lugares más caros para jubilarse.
Pero una mirada más cercana al código tributario revela un panorama más matizado, dijo en una entrevista reciente Abel Soares III, CPA/PFS, CFP, director ejecutivo de Hui Malama Advisors en Hawái.
Las tasas del impuesto sobre la renta del estado, de casi el 11%, se encuentran entre las más altas del país, según Soares, quien también es miembro del Grupo de Trabajo de Campeones de la PFP del Instituto Americano de Contadores Públicos.
Sin embargo, es posible que los jubilados no experimenten el efecto completo. Los beneficios del Seguro Social no están sujetos a impuestos. Muchas prestaciones de pensión reciben un trato preferencial. Y los impuestos a la propiedad son más bajos que en muchos estados continentales.
La siguiente es una transcripción de la entrevista con Soares, editada para mayor claridad y brevedad.
Comprender la situación fiscal de los jubilados en Hawái
Robert Powell: Hawái no es un lugar barato para jubilarse, pero su estructura fiscal ofrece una compensación significativa. Abel Soares III se une a nosotros para discutir esto. Abel, bienvenido.
Abel Soares III: Aloha, y gracias por invitarme.
Impuestos sobre la renta: tasas altas, pero el contexto importa
Powell: Como hemos dicho en conversaciones anteriores sobre los sistemas tributarios estatales, comencemos con los impuestos sobre la renta. ¿Qué deben saber los jubilados?
Soares: Hawái tiene un sistema de impuesto sobre la renta progresivo, que oscila entre aproximadamente el 1,4% y casi el 11%. Esto lo sitúa en un nivel superior a nivel nacional. Pero es importante observar sus impuestos totales, no sólo sus impuestos sobre la renta. Esto incluye impuestos sobre las ventas y otros factores que pueden afectar su carga general.
Seguridad Social y Pensiones
Powell: Es posible que los jubilados no sientan todo el impacto de estas tasas. Hablemos de la Seguridad Social.
Soares: Los beneficios del Seguro Social no están sujetos a impuestos a nivel estatal en Hawái. Si esta es su única fuente de ingresos, probablemente no tendrá que pagar impuestos estatales sobre la renta.
En algunos casos, esto se extiende a las pensiones. Algunas pensiones privadas pueden recibir un trato preferencial. Las pensiones militares están libres de impuestos y las prestaciones por discapacidad también están exentas de impuestos.
Beneficios fiscales para personas mayores y oportunidades de planificación
Powell: También hay excepciones para las personas mayores, ¿verdad?
Soares: Sí. Las personas mayores pueden recibir una exclusión parcial de los ingresos de la pensión. El monto exacto depende de las circunstancias individuales, por lo que es importante trabajar con un profesional de impuestos.
También debes tener en cuenta los umbrales de ingresos. A medida que aumentan los ingresos, algunos beneficios pueden eliminarse gradualmente, de forma similar al sistema federal.
Estrategia de cuenta de jubilación
Powell: ¿Qué tal planificar con anticipación antes de mudarse?
Soares: Contribuir a cuentas de jubilación después de impuestos puede resultar útil. Si ya pagó impuestos sobre esas contribuciones, los retiros durante la jubilación generalmente están libres de impuestos.
Esto se aplica ampliamente a todas las cuentas IRA y 401(k). Esto también es válido para quienes siguen una estrategia de jubilación anticipada. La clave es gestionar el flujo de caja y evitar aumentos repentinos de la renta imponible, lo que a menudo llamamos “eventos límite”.
Los costes de la vivienda también influyen. Los precios de las viviendas en Hawái suelen oscilar entre 900.000 dólares y 1 millón de dólares o más, especialmente en la isla de Oahu. El límite a la deducción de intereses hipotecarios, que actualmente está vinculado a la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos, podría limitar la deducción para algunos propietarios.
Impuestos a la propiedad: más bajos que en muchos estados
Powell: Pasemos a los impuestos a la propiedad.
Soares: Hawaii ofrece una exención del impuesto sobre la propiedad familiar que reduce el valor imponible de su residencia principal en aproximadamente $100,000.
Por ejemplo, una casa valorada en 1 millón de dólares puede estar sujeta a impuestos como si valiera 900.000 dólares. Las tasas del impuesto a la propiedad en sí mismas son relativamente bajas. Un propietario puede pagar entre 3.000 y 4.000 dólares al año por una propiedad de 1 millón de dólares.
Existen beneficios adicionales para los militares retirados, incluidas exenciones completas en algunos casos para aquellos con una discapacidad del 100%.
Impuesto especial general: más amplio que el impuesto sobre las ventas
Powell: ¿Qué pasa con los impuestos sobre las ventas o tarifas similares?
Soares: Hawái utiliza un impuesto especial general (GET) en lugar del impuesto a las ventas tradicional. Esto se aplica tanto a bienes como a servicios.
La tasa base ronda el 4,5%, aunque podría ser mayor (alrededor del 4,712%) debido a la forma en que se traslada a los consumidores. A diferencia de la mayoría de estados, servicios como el asesoramiento financiero o la preparación de impuestos están sujetos a este impuesto.
El panorama general: un sistema equilibrado
Powell: Entonces, si lo ponemos todo junto, ¿Hawai puede no ser tan caro desde el punto de vista fiscal como parece a primera vista?
Soares: Así es. Aunque las tasas del impuesto sobre la renta son más altas, otros factores lo compensan. Los impuestos a la propiedad son relativamente bajos y el GET es moderado.
A diferencia de estados como Pensilvania, Hawái no impone impuestos locales sobre la renta. En comparación con estados como Texas o Florida, que dependen en gran medida de los impuestos a la propiedad, el sistema general de Hawái puede considerarse moderado cuando se lo analiza de manera integral.
Concéntrate en tu situación
Powell: ¿Qué deben tener en cuenta los jubilados?
Se dispara: concéntrese en su situación individual. Si todavía tiene ingresos (de negocios u otras fuentes) su panorama fiscal cambiará.
También hay excepciones, como que el GET no se aplica a ciertos ingresos de fuera del estado. Debido a que las reglas varían ampliamente, es esencial trabajar con un planificador financiero o un profesional de impuestos.
