Probablemente haya perdido dinero en al menos una inversión durante el año pasado. Quizás las acciones cayeron, o quizás el fondo tuvo un desempeño inferior. La mayoría de la gente ve estas pérdidas y se siente decepcionada.
Pero Fidelity Investments dice que esas pérdidas podrían brindarle algo valioso ahora mismo. El gigante del corretaje ha publicado una guía de estrategia fiscal que destaca las irregularidades inherentes al código del IRS.
No requiere información detallada ni un asesor financiero. Sólo necesitas saber que la regla existe.
Ganar no es abstracto; Fidelity descubrió que su cliente promedio de cuenta administrada que utiliza estrategias fiscales ahorra $4,126 al año en impuestos.
Una pieza de este rompecabezas comienza con un número: $3,000.
La deducción de $3,000 por pérdida de capital que probablemente se perdió.
Si vende una inversión por menos de lo que pagó, genera una pérdida de capital. Puede utilizar esta pérdida para compensar cualquier ganancia de capital que haya obtenido este año.
Si sus pérdidas exceden sus ingresos, el IRS le permite deducir hasta $3,000 de la pérdida restante de sus ingresos ordinarios. Si está casado y presenta una declaración por separado, el límite es de $1,500.
Cualquier pérdida no utilizada más allá de esto se traslada a años fiscales futuros. No hay fecha de vencimiento, por lo que puede continuar aplicándolo hasta que se agote cada dólar de pérdida.
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La regla de los 3.000 dólares es sólo parte de una estrategia más amplia que Fidelity llama inversión fiscalmente inteligente. Fidelity cita datos de Morningstar que cubren un período de 98 años desde 1926 hasta 2023. Los impuestos redujeron la rentabilidad de las acciones del 10,3% al 8,3% anual, mientras que los rendimientos de los bonos cayeron del 5,1% al 3,0%.
Este lastre anual del 2% aumenta con el tiempo y, en el transcurso de una carrera inversora de 30 años, puede significar la diferencia entre una jubilación cómoda y no alcanzar sus objetivos.
La recolección de pérdidas fiscales es la base de la estrategia
Vende la inversión con pérdidas y la reemplaza con activos similares. Esto provoca una pérdida deducible sin cambiar la asignación general de su cartera.
Hay un problema importante: el IRS aplica la regla de la “venta de lavado”. No puede comprar un valor sustancialmente idéntico dentro de los 30 días posteriores a la venta.
Si vende un fondo indexado del S&P 500, no podrá volver a comprar el mismo fondo durante ese período. Puede comprar otro fondo que siga un índice similar. Un fondo común del mercado de valores preserva su riesgo mientras mantiene el cumplimiento.
Las contribuciones a la HSA están libres de impuestos y el crecimiento está libre de impuestos.
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La deducción de $3,000 puede recibir la mayor atención, pero la guía de Fidelity presenta un plan de acción completo para conservar la mayor parte de su dinero.
Maximice sus facturas de impuestos en 2026
El IRS aumentó el límite de contribución 401(k) a $24,500 para 2026. Esto es $1,000 más que en 2025. Los trabajadores de 50 años o más pueden agregar $8,000 en contribuciones adicionales.
Las personas de 60 a 63 años son elegibles para la súper recuperación SECURE 2.0 de $11,250.
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Los límites de contribución de IRA han aumentado a $7,500, y los ahorradores de 50 años o más pueden agregar una nueva contribución de recuperación de $1,100. Cada dólar que aporta a un 401(k) o IRA tradicional reduce su ingreso sujeto a impuestos.
Si está en el grupo del 24%, una contribución máxima de $24,500 le ahorrará $5,880 solo en impuestos federales.
Utilice su HSA como una cuenta de jubilación oculta
Fidelity enfatiza que las cuentas de ahorro para la salud son una de las herramientas tributarias más poderosas disponibles. El IRS ha establecido el límite de la HSA para 2026 en $4,400 para individuos y $8,750 para familias, y aquellos de 55 años o más pueden agregar $1,000.
Las HSA brindan una triple ventaja fiscal; las contribuciones están libres de impuestos y el crecimiento económico está libre de impuestos. Los retiros también están libres de impuestos para gastos médicos calificados.
Fidelity recomienda pagar sus facturas médicas actuales en efectivo. Deje que los fondos de su HSA crezcan durante décadas y luego use la cuenta durante la jubilación cuando los costos de atención médica alcancen su punto máximo.
Maneja tu bracket conscientemente para evitar la propagación
Una bonificación de fin de año, una indemnización por despido o la venta de una vivienda podrían llevarlo a una categoría más alta. Fidelity recomienda diferir los ingresos discrecionales siempre que sea posible.
En un año de bajos ingresos, considere la posibilidad de convertirse en una Roth IRA. Paga impuestos sobre el monto convertido a una tasa más baja. Luego, el dinero crece y se retira completamente libre de impuestos.
Las estrategias de deducción de Fidelity van más allá del monto estándar
Según el IRS, en 2026 la deducción estándar será de $16,100 para los contribuyentes individuales y de $32,200 para los declarantes conjuntos. Alrededor del 90% de los estadounidenses lo toman.
Pero la guía de Fidelity enfatiza una táctica llamada agrupación de caridad. En lugar de donar $5,000 cada año, donas $15,000 en un año. Como resultado, sus deducciones totales excederán el umbral de deducción estándar.
Beneficios fiscales de un grupo caritativo
Indicas el año en el que recoges tus donaciones. Otros años usted toma la deducción estándar y durante el ciclo de tres años reclama una deducción total más alta.
Un fondo asesorado por donantes le permite realizar una deducción por adelantado y distribuirla a causas benéficas a lo largo del tiempo. La donación de acciones apreciadas evita impuestos sobre las ganancias de capital sobre las acciones donadas. Los gastos médicos que superen el 7,5% de su AGI son deducibles si los detalla. Las personas mayores recibirán una nueva deducción de bonificación de $6,000 en 2026.
El One Big Beautiful Bill introdujo una deducción adicional de $6,000 para los contribuyentes de 65 años o más. Está disponible tanto para los preparadores de artículos como para los preparadores de deducciones estándar.
La deducción se elimina gradualmente para los declarantes individuales de más de $75,000 y para los declarantes conjuntos de más de $150,000. Se agrega a la deducción por edad estándar existente, y un solo declarante mayor de 65 años podría ver que las deducciones totales superen los $24,000 en 2026.
Las decisiones de inversión inteligentes en materia de impuestos ayudan a que su dinero crezca. Sus opciones de inversión afectan directamente su factura de impuestos. No todas las participaciones crean la misma resistencia. Beneficios a corto y largo plazo: la brecha de tasas es enorme.
Cuando vende un activo que ha poseído durante 12 meses o menos, se aplican las tasas impositivas ordinarias sobre la renta. La tasa combinada podría llegar al 40,8%, con una tasa impositiva sobre los ingresos netos por inversiones del 3,8%. Si se mantiene durante más de 12 meses, la tasa federal máxima cae al 23,8%. Esta brecha por sí sola es una razón para pensar dos veces antes de vender acciones ganadoras anticipadamente.
Elija inversiones fiscalmente eficientes para cuentas sujetas a impuestos
Los fondos indexados pasivos y los ETF generan menos hechos imponibles que los fondos gestionados activamente. Los bonos municipales generalmente están exentos de impuestos federales. Los fondos municipales estatales también pueden evitar impuestos estatales.
Fidelity recomienda colocar inversiones menos eficientes desde el punto de vista fiscal en cuentas con ventajas fiscales. Mantenga fondos indexados y ETF en sus cuentas de corretaje sujetas a impuestos. Esto no cambia su cartera de inversiones general. Como resultado, cada participación termina donde tiene el menor impacto fiscal.
Sus próximos pasos para obtener un crédito fiscal de $3,000 este año
No tienes que esperar hasta diciembre. La recolección de pérdidas fiscales funciona mejor cuando revisa su cartera durante todo el año.
Una lista de verificación práctica para ahorrar impuestos para 2026. Revise su cuenta de corretaje para ver si hay posiciones que cotizan por debajo de su precio de compra. Identificar activos cuya venta resulte en pérdidas útiles. Reemplace las posiciones vendidas con fondos similares, pero no idénticos, para mantener su asignación. Realice un seguimiento de su pérdida neta de capital para obtener la deducción completa de $3,000. Transfiera las pérdidas no utilizadas a años fiscales futuros. Confirme que sus contribuciones 401(k), IRA y HSA están en camino para las restricciones de 2026. ¿Cuándo deberías buscar ayuda profesional?
El vicepresidente regional de Fidelity, Lou Gentile, lo expresa sin rodeos. Sus impuestos afectan lo que gana, lo que ahorra y cuánto puede gastar.
Si tiene varios tipos de cuentas, ganancias significativas o una situación fiscal compleja, un asesor financiero o un profesional de impuestos podrá detectar pasos que quizás esté omitiendo. El costo de las consultas a menudo vale la pena.
Pero incluso si usted hace sus propios impuestos, la regla de los $3,000 le brinda una herramienta que la mayoría de la gente ignora. Este año deberías usarlo.
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